相続税申告・相続対策・遺言に関するご相談は宝塚市の税理士法人アークマネージメントへ
相続税申告・相続財産整理・相続対策
相続業務は、主に相続税申告・相続財産整理・相続対策を行っております。
相続に関して税理士をお探しの方は、お問合せください。
税理士法人アークマネージメントでは、相続の手続きにおいて「書面添付」に対応しております。
書名添付とは：相続税申告をする際に、税理士の意見書等を添付し、税務署側に疑問があった場合、税理士に意見を述べる期会を与えて、そこで疑問が解決すれば、調査を行なわないという制度です。全国でも書面添付対応をしているのは約2割程度です。税理士が直接対応することで、調査に慣れていないご契約者様の精神的な負担を軽減することができます。
相続税申告
相続税の申告を行います。
申告は、相続発生時（お亡くなりになった日）から10ヶ月以内に行う必要があります。
※相続税の申告が必要かどうかを無料で簡易判定いたします。
相続が発生したら、まずは遺言書の有無、相続人、相続財産と債務の確認をします。
被相続人が作成した遺言書が残されていないか確認します。自宅や、法務局、公証役場で確認しましょう。
公正証書遺言と法務局で保管されていた自筆証書遺言でなければ、家庭裁判所で検認を受ける必要があります。
法定相続人が誰かと人数を確定し、受遺者の確認を行います。
被相続人が持っていた財産をくまなく調査し相続財産と債務の確認します。
現金や不動産など経済的価値のあるもの、借入金、未払金などのマイナスの財産、被相続人の死亡に伴い支払われる生命保険金などのみなし相続財産などがあります。
考える
タイミング
四十九日が終わったら
2ヶ月
3ヶ月
7ヶ月
8ヶ月
9ヶ月
10ヶ月
相続発生後
10ヶ月以内
相続手続きが始まってから終わるまで
相続人を確定する
相続財産を確定する
遺言書を確認する
申告依頼をする
期限の3ヶ月までには決定しましょう。
遺産を相続するか、放棄するかを決定する
お客様から書類の提出をいただく
財産の評価によって相続税が変わってきます。
財産を評価と相続税の計算
財産評価と財産目録の提示
相続人の間で遺産の分け方を決める
目先の相続だけでなく、将来の相続も考えた分け方が重要です。
財産の分け方によっても相続税が変わってきますので、シミュレーションをして分け方を決定します。
相続手続き、遺産整理、登記などの名義変更
預貯金、不動産、株式等の名義変更が必要です。
相続税の申告と納付
財産の分け方を決めます。
遺言書がある場合は、原則、遺産分割をする必要がありませんが、遺言書がない場合は、遺産分割協議を行う必要があります。
遺産分割協議は、相続人全員で協議をしてどの遺産を誰に分けるかを決めます。
遺産分割協議がまとまれば、「遺産分割協議書」を作成し、相続人全員が署名し、実印を押印します。
負債がある場合は相続放棄または限定承認をすることもあります。
各種名義変更などの手続きをします。
不動産があれば、相続による所有権移転登記（相続登記）を行います。
預貯金や有価証券などの解約や名義変更を行うときは、遺言書や遺産分割協議書が必要な場合もあります。
ゴルフ会員権や自宅の火災保険、自動車など、必要に応じて名義変更の手続きをします。
相続財産整理
相続税を申告する必要はないが、遺産分割をするための全ての相続財産の評価をします。
相続財産を明確にするために、財産を一つ一つ調査して把握します。
財産の把握が不十分だと、遺産分割協議後に新たな財産が見つかりトラブルの原因にもなりかねません。
相続財産が確定したら、一覧表にした財産目録を作成し、評価額を算定します。
貯金・不動産・貴金属・自動車・有価証券・金銭債権などのプラスの財産のほか、借金や税金などのマイナスの財産も相続対象です。
相続対策
相続対策には、争続（分割）対策や相続 税対策などがあり、どうすればスムーズに次の世代に財産を移転できるかを計画し、実施します。
争続にならないためには、生前から対策しておくことが重要です。
遺言書の作成・改定サポートを行っています。遺言の内容に問題がないかの確認や、改善のご提案をします。
土地や不動産などの活用や、分割しやすい金融資産への組みかえなどの方法をご提案します。
お客様それぞれの状況やご希望を考慮した納税資金対策の方法をご提案します。
現預金が少ないため、相続税が払えないときのご相談にも応じております。
私たちアークマネージメントは、地元・宝塚市密着でお客様の立場に立ち、お悩みを解決いたします。